Slik beregnes utleggstrekket – tre husstander regnet ut

Utleggstrekket regnes ut med et enkelt regnestykke: lønnen din etter skattetrekk, minus det du har krav på til livsopphold, minus det boligen din koster. Det som står igjen, er det som i utgangspunktet kan trekkes. Er du enslig, er livsoppholdssatsen 11 388 kroner i måneden fra 1. juli 2026. Husleie eller boliglån kommer i tillegg.

Hvor mye du skylder, betyr ingenting for hvor stort trekket blir. En gjeld på 20 000 kroner og en gjeld på 400 000 kroner gir samme trekk hvis økonomien din er den samme. Det er derfor mange opplever at trekket står i måned etter måned uten at gjelden synker særlig. Lenger ned viser vi hvorfor.

Hva utleggstrekk er, og hvilke lover det bygger på, står i oversikten hva er utleggstrekk. Denne artikkelen handler om selve utregningen.

Formelen: lønn etter skatt minus livsopphold og bolig

Namsfogden (tidligere kalt namsmannen) og Innkrevingsmyndigheten i Skatteetaten regner i tre trinn. Rekkefølgen er den samme for alle, enten du har lønn, trygd eller pensjon.

Trinn	Hva som regnes	Hvor det står
1. Inntekten	Lønn eller ytelse etter forskuddstrekk (skatt). Faste tillegg og feriepenger tas med.	Dekningsloven § 2-7
2. Livsoppholdet	Sats for deg, ev. ektefelle eller samboer, og tillegg for barn du forsørger	Livsoppholdsforskriften §§ 3–5
3. Boutgiftene	Husleie, renter og avdrag, kommunale avgifter, boligforsikring, felleskostnader, nødvendig vedlikehold	Livsoppholdsforskriften § 3
Resultat	Inntekt minus livsopphold minus bolig = det som kan trekkes

Blir resultatet null eller mindre, skal det ikke tas trekk. Blir det for eksempel 1 800 kroner, er det i utgangspunktet 1 800 kroner som kan trekkes, uansett hvor stor gjelden er.

Hvilken inntekt regnes med?

Utgangspunktet er nettolønnen, altså det som står igjen etter at arbeidsgiveren har trukket skatt. Et høyere skattetrekk gir derfor mindre igjen å trekke i. Hvordan det henger sammen med skattekortet ditt, har vi skrevet om i artikkelen om å justere skattekortet ved utleggstrekk.

Skatteetatens retningslinje for utleggstrekk beskriver hvordan inntekten vurderes i praksis:

• Faste tillegg og feriepenger regnes med.
• Overtid og provisjon bør bare tas med når de er noenlunde faste.
• Bonus omfattes, men kommer gjerne bare én eller to ganger i året.
• Barnetrygd og barnebidrag tas med på inntektssiden, selv om det ikke kan trekkes direkte i disse pengene.
• Kapitalinntekter, som renter av sparepenger, regnes i utgangspunktet ikke med. Kreditorene kan i stedet ta utlegg i selve kapitalen.

Trygd, pensjon og andre ytelser regnes på samme måte som lønn. De har likevel sine egne særtrekk, og dem går vi gjennom i artikkelen om utleggstrekk i trygd og pensjon.

Ektefellens eller samboerens inntekt

Det kan aldri trekkes i lønnen til ektefellen eller samboeren din for din gjeld. Skatteetaten skriver det rett ut: «Vi kan ikke trekke i inntekten til samboeren eller ektefellen din.» Men inntekten deres teller likevel indirekte, fordi den påvirker hvor mye av husstandens utgifter du selv må dekke.

Ved den vanlige, maskinelle beregningen er utgangspunktet at du bærer halvparten av husstandens felles utgifter når du er gift eller samboer. Har partneren lav eller ingen inntekt, kan du kreve å få beholde mer, og forsørger du partneren, brukes en egen sats på 19 288 kroner. Skatteetaten legger til grunn at etablerte samboere skal likestilles med ektefeller, og nevner som rettesnor at samboerskapet har vart i over to år eller at dere har felles barn. Mer om dette står i artikkelen om livsoppholdssats for par og samboere.

Dette får du beholde i 2026/2027

Satsene nedenfor gjelder fra 1. juli 2026 til 30. juni 2027. De skal dekke vanlig forbruk: mat, klær, telefon, strøm, innboforsikring og kollektivtransport.

Post	Per måned
Enslig skyldner	11 388 kr
Gift eller samboende skyldner	9 644 kr
Skyldner som forsørger ektefelle eller samboer	19 288 kr
Barn under 6 år	3 645 kr
Barn 6–10 år	4 835 kr
Barn 11–14 år	6 102 kr
Barn 15 år og over	7 020 kr

Er dere fire eller flere i husstanden, reduseres barnetillegget med 20 prosent fra og med person nummer fire, og fradraget tas i tillegget for de yngste barna. Barnehage og SFO kommer i tillegg til barnetillegget, med det du faktisk betaler. Alle satsene, også samværstilleggene, står på siden om livsoppholdssatser 2026/2027.

Boutgiftene legges til med det de faktisk koster, så lenge de er rimelige. Strøm, oppvarming og innboforsikring er ikke boutgifter. De skal dekkes av satsen. Hvilke andre utgifter som ikke gir lavere trekk, står i artikkelen om hvilke utgifter som hensyntas.

Tre husstander regnet ut

Eksemplene bruker satsene fra 1. juli 2026. Lønn, husleie og lån er eksempeltall.

1. Kari, enslig, leier leilighet

Kari tjener 44 000 kroner i måneden før skatt. Arbeidsgiveren trekker 11 600 kroner i skatt, så hun får 32 400 kroner utbetalt. Husleien er 9 500 kroner.

Post	Per måned
Lønn etter skattetrekk	32 400 kr
Livsoppholdssats, enslig	− 11 388 kr
Husleie	− 9 500 kr
Kan trekkes	11 512 kr
Skattetrekk + utleggstrekk	23 112 kr (52,5 % av bruttolønnen)

Kari sitter igjen med 20 888 kroner etter trekket. Det er mye som tas, men det er innenfor reglene. Hun har ingen barn og ingen ekstra utgifter som kan gi grunnlag for et høyere livsopphold.

2. Ahmed, samboer, eier bolig sammen med partneren

Ahmed får 27 000 kroner utbetalt etter skatt. Samboeren hans tjener 30 000 kroner netto og har ingen gjeld hos namsfogden. Boliglånet koster 14 000 kroner i måneden i renter og avdrag. Kommunale avgifter er 1 000 kroner og boligforsikringen 400 kroner.

Post	Per måned
Ahmeds lønn etter skattetrekk	27 000 kr
Livsoppholdssats, samboende	− 9 644 kr
Halvparten av boutgiftene (15 400 kr / 2)	− 7 700 kr
Kan trekkes	9 656 kr

Her ser du halvdelingsregelen i praksis. Samboerens lønn blir ikke trukket, men fordi hun tjener nok til sin egen del, får Ahmed bare beholde halvparten av boutgiftene. Hadde hun vært uten inntekt, ville regnestykket sett helt annerledes ut.

3. Lene, alene med to barn på 4 og 9 år

Lene får 36 500 kroner utbetalt etter skatt og mottar 2 400 kroner i barnebidrag. Husleien er 13 500 kroner, barnehagen koster 1 200 kroner og SFO 2 000 kroner.

Post	Per måned
Lønn etter skattetrekk	36 500 kr
Barnebidrag (regnes med på inntektssiden)	2 400 kr
Inntekt i alt	38 900 kr
Livsoppholdssats, enslig	− 11 388 kr
Barnetillegg, 4 år	− 3 645 kr
Barnetillegg, 9 år	− 4 835 kr
Husleie	− 13 500 kr
Barnehage	− 1 200 kr
SFO	− 2 000 kr
Kan trekkes	2 332 kr

Husstanden er tre personer, så det blir ikke noe 20 prosent-fradrag. Barnetrygden er holdt utenfor tabellen for å gjøre den enkel. I praksis regnes også barnetrygden med på inntektssiden, og da blir rommet for trekk større med det beløpet Lene får i barnetrygd.

Hvorfor gjelden kan vokse selv om du blir trukket

Trekket måles mot betalingsevnen din, ikke mot gjelden. Samtidig løper det ofte renter på kravet. Er trekket lavt og gjelden stor, går mye av det du betaler med til renter, og det kan ta mange år før kravet er nede.

Tabellen viser et forenklet regnestykke over to år. Vi har antatt forsinkelsesrente på 12,25 prosent i året hele perioden (satsen fra 1. juli 2026), at renten bare beregnes av det som gjenstår av hovedstolen, og at trekket går til hovedstolen først. Gebyrer og andre kostnader er holdt utenfor.

	Krav på 60 000 kr, trekk 1 500 kr	Krav på 150 000 kr, trekk 2 332 kr
Trukket på 24 måneder	36 000 kr	55 968 kr
Hovedstol igjen	24 000 kr	94 032 kr
Renter påløpt i perioden	ca. 10 474 kr	ca. 30 180 kr
Igjen å betale etter to år	ca. 34 474 kr	ca. 124 212 kr

Det er ubehagelig lesning. Hadde Lene fra eksempel 3 skyldt 150 000 kroner, ville hun ha betalt nesten 56 000 kroner på to år og likevel skyldt over 124 000 kroner. Utleggstrekket er laget for å sikre livsoppholdet ditt, ikke for å bli kvitt gjelden raskt. Er gjelden så stor at trekket aldri tar den igjen, er det verdt å snakke med NAVs økonomi- og gjeldsveiledning på 55 55 33 39 om gjeldsordning. Åpnes det gjeldsforhandling, skal vanlige utleggstrekk opphøre.

Hvor lenge trekket kan løpe, avhenger av om du er under de gamle eller de nye reglene. Det har vi skrevet om i artikkelen hvor lenge varer et utleggstrekk.

Trekket skal ikke ta hele lønnen

Selv når regnestykket gir rom for et stort trekk, finnes det grenser. Skatteetatens retningslinje sier at den ikke bør beslutte et utleggstrekk som sammen med skattetrekket utgjør over 80 prosent av lønnen eller ytelsen. Grensen er Skatteetatens egen praksis, ikke en regel i loven, men den viser hvor langt et trekk normalt går.

Retningslinjen viser også til rettspraksis om at det ikke skal trekkes i hele nettolønnen, selv om ektefellen tjener nok til å forsørge hele husstanden. Du har krav på å beholde i det minste noe av lønnen selv.

Det finnes én grense til. Har du bare økonomisk sosialhjelp å leve av, skal det ikke tas utleggstrekk. Sosialhjelpen er beregnet til å dekke det helt nødvendige, og satsene er lavere enn livsoppholdssatsene.

Når satsene ikke passer for deg

Satsene er et utgangspunkt. Etter forskriften § 2 kan de fravikes opp eller ned etter en konkret vurdering av hva du med rimelighet trenger, og fraviket skal begrunnes. Typiske grunner til å be om å få beholde mer er nødvendige utgifter til bil for å komme på jobb, høye medisinske utgifter, samvær med barn som bor hos den andre forelderen eller ekstraordinære strømregninger.

Namsfogden ser bare det du dokumenterer. Skatteetaten oppfordrer deg til å gi «oppdaterte og dokumenterte opplysninger» om inntekter og utgifter før beslutningen, slik at du ikke risikerer å få for høyt trekk. Hvilke papirer som trengs for hver utgift, står i artikkelen om dokumentasjonen som avgjør saken.

Slik regnes trekket etter de nye reglene

Selve regnestykket er det samme etter innkrevingsloven: lønn etter skatt minus livsopphold og bolig. Det som endres, er hvem som gjør hva. Alle krav samles i ett trekk, og Innkrevingsmyndigheten i Skatteetaten gjennomfører trekket og fordeler pengene mellom kreditorene. Trekkets størrelse fastsettes når trekket etableres, og nye krav meldes inn i det samme trekket uten at du får et nytt trekk i tillegg.

Etter tvangsfullbyrdelsesloven § 7-21 kan trekket reguleres når økonomien din endrer seg, når det kommer nye opplysninger, eller når det klart er gjort feil i beregningen. Skal trekket økes, skal du først få en ny trekkberegning med minst tre ukers frist til å uttale deg. Hvordan flere krav fordeles i det ene trekket, forklarer vi i artikkelen om flere utleggstrekk samtidig.

Når regnestykket endrer seg

Trekket blir ikke regnet ut på nytt av seg selv når satsene stiger 1. juli, når du får lavere lønn eller når husleien øker. Du må selv be om endring. Etter de gamle reglene kreves det en vesentlig endring, men ifølge Skatteetatens retningslinje behøver endringen neppe utgjøre særlig store beløp. Hvordan du går fram, står i guiden slik ber du om endring av utleggstrekket.

En annen side av samme sak: mange som har fått trekk, synes det er vanskelig å få endene til å møtes selv om trekket er riktig beregnet. Søsternettstedet Finansfobi har skrevet praktisk om hverdagsøkonomien med utleggstrekk.